為準確掌握全省糧食庫存底數，促進糧食庫存監(jiān)管制度進一步完善，推動糧食企業(yè)提高庫存管理水平，實現“保供穩(wěn)價”宏觀調控目標，根據國家發(fā)展和改革委員會、國家糧食局、財政部、中國農業(yè)發(fā)展銀行《關于開展2012年全國糧食庫存檢查工作的通知》（國糧檢〔2012〕29號）和《國家糧食局關于委托省級和市（地）級糧食行政管理部門檢查轄區(qū)內中央儲備糧庫存工作的通知》（國糧檢〔2012〕30 號），制訂本實施方案。
一、檢查范圍和內容
（一）檢查范圍。對所有中央儲備糧、國家臨時存儲糧（含最低收購價糧、國家臨時儲存糧和國家臨儲進口糧，下同）、地方儲備糧（含省、市、縣三級儲備糧，下同），以及國有糧食企業(yè)的商品糧庫存進行全面檢查。對納入糧食流通統(tǒng)計范圍的重點非國有糧食經營企業(yè)及轉化用糧企業(yè)的商品糧庫存進行全面調查。
（二）檢查內容。重點核實檢查時點所有納入檢查范圍糧食庫存的數量、質量、儲存安全及賬實相符情況。具體包括：
1.糧食庫存賬實相符、賬賬相符情況。重點檢查糧食庫存實物的數量、品種、性質情況，與保管賬、統(tǒng)計賬、會計賬、銀行臺賬對應相符情況，以及賬務處理是否規(guī)范、準確等。
2.庫存糧食質量與衛(wèi)生安全情況。重點檢查中央儲備糧、國家臨時存儲糧、地方儲備糧等政策性糧食的主要質量指標、儲存品質指標和主要衛(wèi)生指標；企業(yè)質量檢驗人員、檢化驗設施配置，執(zhí)行糧食定期質量檢驗及出入庫質量檢驗制度，質量檔案管理等方面情況。
3.儲備糧輪換情況。重點檢查2011年度中央和地方儲備糧輪換情況，包括輪換計劃下達是否及時規(guī)范，輪換任務執(zhí)行時間以及輪換的庫點、品種、數量、質量等級是否與計劃一致，是否嚴格執(zhí)行輪換驗收制度等。
4.政策性糧食補貼撥付使用情況。重點核實2011年度中央和地方儲備糧保管費、輪換費，以及國家臨時存儲糧保管費的撥付使用情況。
5.倉儲管理和收購資格情況。一是中央儲備糧代儲政策執(zhí)行情況，重點檢查代儲企業(yè)及實際存儲中央儲備糧的倉房是否具有代儲資格。二是企業(yè)安全生產情況。三是庫存糧食儲存安全情況，重點檢查有無嚴重蟲糧、高水分糧、霉變糧、發(fā)熱糧等儲糧安全隱患。四是從事糧食購銷活動的企業(yè)是否具有糧食收購資格。
二、組織領導
（一）全省清倉查庫工作的組織領導
為加強對今年糧食清倉查庫工作的領導，成立由省糧食局、省財政廳、省農發(fā)行參加的全省糧食清倉查庫領導小組（以下簡稱省領導小組），負責制定全省清倉查庫實施方案并組織實施，協(xié)調解決清倉查庫有關問題，向國家糧食局等部委報告工作。領導小組在省糧食局設立辦公室，下設綜合協(xié)調組、數據匯總組、技術指導組、工作保障組等專項工作組，負責落實清倉查庫各項具體工作任務。
省領導小組主要任務：一是按照國家糧食局等部委的統(tǒng)一部署，組織領導全省清倉查庫工作，協(xié)調解決重大事項和問題。二是制定全省糧食清倉查庫方案并組織實施。三是組織培訓參加省級復查人員。四是審核確認全省2012年3月25日糧食庫存統(tǒng)計數據。五是組織對重點地區(qū)、重點企業(yè)和重點環(huán)節(jié)的糧食庫存及清倉查庫工作開展情況進行復查。六是協(xié)助國家抽查工作組開展抽查。七是向國家糧食局報送清倉查庫工作情況和結果。八是協(xié)助其他省做好異地儲糧檢查工作。九是受理、核查舉報案件，并配合國家抽查工作組對重大案件進行核查。涉及中央儲備糧直屬企業(yè)的中央儲備糧庫存管理問題及時向國家糧食局報告。
（二）各地清查工作的組織領導
各市、縣（市、區(qū)）成立由糧食、財政、農發(fā)行等部門為成員單位的糧食清倉查庫領導小組（以下簡稱市、縣級領導小組）及辦事機構，要結合本地實際，制訂具體工作方案并組織實施。
市級領導小組的主要任務：一是按照國家和省統(tǒng)一部署，組織領導本轄區(qū)清倉查庫工作。二是制定本轄區(qū)糧食庫存普查工作方案，并組織實施。三是組織培訓參加市級普查和縣級督導企業(yè)自查人員。四是匯總、上報本轄區(qū)具體到承儲庫點的2012年3月25日糧食庫存登統(tǒng)表，并將省審核確認后的數據下達到縣。五是匯總本轄區(qū)糧食庫存普查結果，并向省領導小組辦公室提交報告。六是協(xié)助省級和國家工作組開展復查、抽查工作。七是受理、核查舉報，并配合省級和國家工作組對重大案件的核查。對檢查中發(fā)現的涉及中央儲備糧直屬企業(yè)的中央儲備糧庫存管理問題及時向省領導小組辦公室報告。
縣級領導小組的主要任務：一是按照省、市統(tǒng)一部署組織領導本轄區(qū)清倉查庫工作。二是組織和督導轄區(qū)內納入清倉查庫范圍的全部企業(yè)（包括中央和省屬企業(yè)）開展糧食庫存自查。三是匯總、上報本轄區(qū)具體到承儲庫點的2012年3月25日糧食庫存登統(tǒng)表。四是審核、匯總企業(yè)自查結果，向市級領導小組提交工作報告。五是協(xié)助各級工作組開展糧食庫存普查、復查、抽查和案件核查等工作。
為確保統(tǒng)計口徑不亂和普查工作順利開展，廣德、宿松兩個直管縣此次清倉查庫不比照市級安排，仍列入宣城、安慶統(tǒng)一安排。
（三）各直屬企業(yè)清查工作的組織領導
嚴格按照在地原則，由省、市、縣級領導小組統(tǒng)一組織對轄區(qū)內中央和地方各直屬企業(yè)不同性質糧食庫存進行檢查。從中儲糧直屬企業(yè)抽調的人員，不參與對本企業(yè)及其所監(jiān)管糧食的檢查；從省直和市直企業(yè)抽調的人員，不得參與對本企業(yè)及其所監(jiān)管糧食的檢查。
（四）清倉查庫信息資料的整合
4月1日前，縣糧食局負責將地方儲備糧和地方糧食企業(yè)管理的商品糧庫存（不包括非國有糧食經營企業(yè)及轉化用糧企業(yè)的商品糧庫存）統(tǒng)計數據分解登統(tǒng)至實際承儲庫點，經縣糧食局主要負責人簽字并加蓋公章后，向市糧食局同時報送2012年3月25日具體到實際儲存庫點的登統(tǒng)表和3月份統(tǒng)計報表；4月5日前，市糧食局負責將各縣報送的登統(tǒng)表，連同市直企業(yè)登統(tǒng)表合并后，經市糧食局主要負責人簽字并加蓋公章后，向省糧食局同時報送2012年3月25日具體到實際儲存庫點的登統(tǒng)表和3月份統(tǒng)計報表。
4月5日前，中儲糧安徽分公司負責向省糧食局提供2012年3月25日具體到實際承儲庫點的中央儲備糧、國家臨時儲存糧和直屬企業(yè)商品糧庫存登統(tǒng)表，2012年1-3月份統(tǒng)計月報表，各類政策性糧食管理的文件、制度和規(guī)范，以及2011年以來的輪換銷售計劃等詳細資料（如檢查需要，應及時提供以前年度的相關報表、文件資料）；中糧糧油安徽有限公司、安徽省旅游（糧食）集團有限責任公司負責向省糧食局提供2012年3月份統(tǒng)計報表和2012年3月25日具體到實際儲存庫點的地方儲備糧和商品糧庫存登統(tǒng)表。各級農業(yè)發(fā)展銀行向同級糧食局提供2012年3月25日具體到儲存庫點的銀行貸款明細和臺帳資料（分品種、性質）。
省領導小組辦公室負責對各市糧食局、中儲糧安徽分公司、安徽省旅游（糧食）集團有限責任公司、中糧糧油安徽有限公司報送的登統(tǒng)表，以及中糧集團有限公司等中央企業(yè)總部直接經營管理的商品糧登統(tǒng)表進行審核合并，將外省代儲的實際儲存庫點名單、庫存數量摘出，以委托函和Excel電子表格方式提交受托方省糧食局檢查；同時將其他省份委托我省檢查的糧食實際儲存庫點名單及庫存數量并入，形成我省納入此次檢查范圍的全部糧食儲存庫點及庫存數量。省領導小組辦公室將審核確認后的登統(tǒng)表按照實際儲存庫點所在地分解下達到各市糧食局，作為庫存檢查依據，并報國家糧食局備案。
三、檢查時點和方式
（一）檢查時點
以2012年3月25日24時糧食庫存統(tǒng)計結報日為檢查時點。
（二）檢查方式
本次清倉查庫，國家糧食局委托我省省級和市（地）級糧食行政管理部門對轄區(qū)內中央儲備糧的數量、質量和儲存安全情況進行檢查。按縣級組織和督導企業(yè)自查、市級全面普查、省級重點復查和國家隨機抽查的方式組織實施。
縣級組織和督導企業(yè)自查是整個清查工作的基礎環(huán)節(jié)。縣級領導小組要精心組織，按照全國糧食庫存檢查工作的統(tǒng)一要求，督促本地納入檢查范圍的所有企業(yè)切實做好自查工作。自查形成的工作底稿和相關資料要妥善保存，為市級普查、省級復查和國家抽查做好準備。
市級普查是確保清倉查庫工作質量的關鍵環(huán)節(jié)。市級領導小組要切實按照“有庫（點）必到、有糧必查、有賬必核、查必徹底”的原則，對本行政區(qū)域內納入檢查范圍的所有企業(yè)糧食庫存逐一進行全面普查，確保檢查結果真實準確。
省領導小組采取隨機抽樣、突擊檢查和暗查等多種方式對市級普查和縣級自查工作質量進行嚴格復核，突出對重點地區(qū)、重點企業(yè)和重點環(huán)節(jié)進行嚴格復查。省級復查人員將從省領導小組成員單位和部分市、縣（市、區(qū)）糧食行政管理機關抽調政治素質好、業(yè)務能力強的人員，每個組由一名處級干部帶隊。
市級普查、省級復查采取綜合交叉的檢查方式，按照“統(tǒng)一抽調、混合編組、集中培訓、綜合交叉、本地回避”的原則配備檢查人員。由縣（市、區(qū)）抽調參加市級普查的人員不得參與對本縣（市、區(qū)）的普查，由各市抽調參加省級復查的人員不得參與對本市的復查。
國家抽查將在省級復查基礎上，采取事先不打招呼，隨機選點的方式進行。
自查、普查、復查和抽查的具體檢查方法，按照國家發(fā)展和改革委員會、國家糧食局、財政部、中國農業(yè)發(fā)展銀行《關于開展2012年全國糧食庫存檢查工作的通知》（國糧檢〔2012〕29號）附件執(zhí)行（相關資料請從國家糧食局網站下載）。
四、進度安排
（一）準備階段
1、成立機構。市、縣（市、區(qū)）成立清倉查庫領導小組及辦公室，并將機構設置情況及人員名單等于3月25日前報上一級領導小組辦公室備案。
2、制定和下發(fā)清倉查庫實施方案。市、縣（市、區(qū)）要根據本方案要求，結合本地實際，制定下發(fā)本區(qū)域內糧食清倉查庫的具體實施方案，于3月20日前報上一級領導小組辦公室備案。
3、動員和培訓。各級領導小組要及時召開糧食清倉查庫動員會，具體部署清查工作，以會代訓檢查人員。
4、做好糧食庫存分解登統(tǒng)。4月10日前，省糧食局將《實際儲存庫點糧食庫存分解登統(tǒng)表》下達至市（地）級糧食行政管理部門作為普查依據，同時抄報國家糧食局備案。省糧食局將本省企業(yè)委托省外企業(yè)代儲的糧食庫存提交受托方省級糧食行政管理部門。
5、其他準備。各級領導小組辦公室和被查企業(yè)要準備好與糧食庫存管理有關的文件、賬務和報表資料，提前準備好工作底稿，對不規(guī)則貨位進行形態(tài)整理，備齊經質量技術監(jiān)督部門嚴格校正的稱重、計量和質量扦樣等檢查工具。存儲有稻谷的地方縣級領導小組辦公室要根據需要，準備好若干個1立方米標準木制稻谷容重器。
（二）自查階段
4月10日前，縣級領導小組要督促轄區(qū)內所有納入檢查范圍的承儲企業(yè)進行全面徹底自查，同時組織開展對納入糧食流通統(tǒng)計范圍的重點非國有糧食經營企業(yè)及轉化用糧企業(yè)商品糧庫存的調查工作，完成情況匯總，上報市級領導小組辦公室。被查企業(yè)要根據自查情況認真填寫各類檢查工作底稿和匯總表格，準備好與檢查當日糧食庫存實際情況一致的各類統(tǒng)計、會計賬表資料和相關出入庫業(yè)務憑證、糧情檢測、薰蒸記錄等資料，為后續(xù)普查、復查、抽查做好準備。
（三）普查階段
4月20日前，由市級領導小組按照綜合交叉的原則組織對本行政區(qū)域內糧食庫存情況全面普查，確保不留死角，中儲糧安徽分公司派員配合。普查要依據省審核確認的3月25日國有糧食企業(yè)庫存統(tǒng)計報表資料逐倉逐庫核實。結合普查工作，選擇部分重點非國有糧食經營企業(yè)及轉化用糧企業(yè)商品糧庫存進行抽查復核。普查期間要保留完整的工作底稿、原始記錄等資料。4月25日前完成報表匯總，形成工作報告，由市糧食局會同同級財政、農發(fā)行等有關部門聯(lián)合上報省領導小組辦公室。普查期間，省糧食局組織專門力量對各地普查工作進行巡查、指導和督促。
（四）復查階段
4月30日前，省糧食局會同省財政廳、農發(fā)行組成聯(lián)合復查組，中儲糧安徽分公司派員配合，對重點地區(qū)、重點企業(yè)和重點環(huán)節(jié)進行復查，復查比例原則上不低于納入檢查范圍糧食庫存總量的15%。質量復查的扦樣代表數量為復查糧食數量的10%左右，具體安排由國家糧食局標準質量管理辦公室另行通知。
（五）抽查階段
省級復查結束后，各地要做好準備，接受國家抽查工作組的隨機抽查。
（六）檢查結果匯總上報和整改階段
市、縣（市、區(qū)）領導小組要對清查報表匯總數據嚴格把關，及時審核糾正統(tǒng)計差錯，對檢查認定的賬實差數要做出詳細的書面說明。對檢查中發(fā)現涉及中央儲備糧直屬企業(yè)的中央儲備糧庫存管理問題，要及時向省領導小組辦公室如實反映；對于其他方面問題，要提出整改措施，下發(fā)整改通知書，并督促企業(yè)限時報送整改結果，有關資料存檔備案，并在檢查報告中如實反映。
5月31日前，省糧食局會同省財政廳、農發(fā)行向國家糧食局報送全省糧食清倉查庫工作總結報告和匯總報表，同時抄報國家發(fā)展改革委、財政部、農業(yè)發(fā)展銀行。對檢查中央儲備糧等中央事權糧食過程中遇到的新情況、發(fā)現的新問題，由省糧食局單獨行文上報國家糧食局，確保全面客觀。
五、工作要求
（一）切實加強領導
國家糧食局決定委托我省省級和市級糧食行政管理部門對中央儲備糧庫存進行檢查，是應對當前糧食庫存管理出現的新情況、新問題，進一步加大糧食庫存檢查力度的重要措施，也是國家糧食局對中央儲備糧首次采取委托方式檢查。各地務必高度重視，切實加強領導，盡快成立領導機構，制定檢查方案，及時研究和協(xié)調解決有關問題，全面做好受托檢查工作。
（二）保證質量進度
市、縣領導小組要根據《關于開展2012年全國糧食庫存檢查工作的通知》（國糧檢〔2012〕29號）精神和本方案有關規(guī)定，結合實際，周密制定具體工作方案，細化工作內容和步驟，嚴格執(zhí)行檢查方法，明確檢查時限要求，確保所有檢查工作按期保質保量完成。
（三）逐級落實責任
市、縣級領導小組要對本地區(qū)糧食庫存清查結果的真實性、準確性負全責。要在檢查全過程建立并嚴格執(zhí)行明確的工作責任制和責任追究制，企業(yè)法人代表、市、縣糧食局主要負責人都要逐級在清倉查庫工作報告及相關報表上簽字。各級清倉查庫工作組負責人和檢查人員要在檢查報告上簽字，層層復核檢查結果，對檢查結果的真實性負責。要嚴格工作底稿制度，各檢查環(huán)節(jié)的原始記錄必須保證完整、準確、真實，并妥善保存、留底備查，不得擅自篡改、損毀。發(fā)現工作走過場，弄虛作假，妨礙清倉查庫工作，造成清查結果失實的，要追究當事人和有關領導的責任。
（四）堅持實事求是
各類企業(yè)要積極配合清倉查庫工作，實事求是反映庫存真實情況。對已銷售出庫的糧食要及時進行賬務處理，核減當月統(tǒng)計賬，未回籠的貨款計入相應結算賬戶，不得以任何理由虛增庫存。嚴禁以虛購虛銷方式掩蓋虧庫。
（五）堅持邊查邊改
把整改存在的問題貫穿到檢查全過程、全環(huán)節(jié)，以查促改，既如實反映檢查發(fā)現的問題，又確保整改措施落實到位，通過強化整改促進糧食庫存管理水平進一步提升。對重大問題整改措施不到位的，要按照相關法規(guī)政策嚴肅處理。
（六）嚴明檢查紀律
各市、縣（市、區(qū)）領導小組要選派政治素質好、業(yè)務能力強的骨干參加檢查工作。參加檢查的人員要嚴明工作紀律，加強廉潔自律，不準參加可能影響清倉查庫工作的活動，不得吃請、受禮，對違反廉政紀律的嚴肅查處。對中央儲備糧直屬企業(yè)進行檢查時，要嚴格按照規(guī)定的檢查范圍和內容開展檢查，嚴禁檢查走過場，或以檢查為名干預企業(yè)正常的生產經營活動。對檢查中發(fā)現涉及中儲糧直屬企業(yè)的中央儲備糧庫存管理問題，要及時上報省糧食局。被檢查企業(yè)如對檢查結果不服，可向國家糧食局提出復核申請；認為檢查人員存在違規(guī)違紀行為的，可向國家糧食局或紀檢監(jiān)察等有關部門反映舉報。
（七）主動接受監(jiān)督
整個檢查工作要主動接受人大、政協(xié)、紀檢監(jiān)察等有關部門和人民群眾、新聞媒體的監(jiān)督，公布舉報電話，增強檢查工作的透明度和公信力。
（八）及時報送信息
市、縣級領導小組辦公室要指定專人，及時報送檢查工作動態(tài)、相關信息和階段性總結。做到第一時間掌握情況，第一時間作出反應。對檢查過程中遇到的相關政策、工作安排問題，要及時向省領導小組辦公室報告請示。
（九）加強保密工作
國家糧食庫存的數量和布局屬于國家秘密事項，對檢查過程中涉及的中央政策性糧食庫存及省級糧食庫存的數量、布局要嚴格保密。各市、縣要嚴格遵守國家保密制度，落實保密措施，配備必要設施，明確保密責任，特別注意庫存檢查數據錄入、匯總、傳送等環(huán)節(jié)，防止發(fā)生泄密事件。各級數據匯總要指定專用計算機，處理過保密數據的計算機未經專門技術處理，嚴禁接入網絡。數據傳輸要采用專用介質，專人負責交送，并妥善保管。紙質工作報告和報表通過機要通信局或專人交送。所有檢查人員要保守企業(yè)的商業(yè)秘密。
（十）積極支持配合
中央和省屬企業(yè)要從維護國家糧食安全的大局出發(fā)，本著提高企業(yè)糧食庫存管理水平的內在需要，積極支持和配合各地有關部門的檢查工作，要把本次檢查作為查漏補缺、防微杜漸、夯實企業(yè)管理基礎的重要契機，共同搞好糧食庫存檢查工作。
六、工作經費保障
各級糧食行政管理部門應統(tǒng)籌安排工作經費，重點保證此次檢查工作的順利開展；本著實事求是、勤儉節(jié)約的原則使用好檢查經費，確保不將檢查費用轉嫁給企業(yè)。地方財政部門應按照現行預算和經費管理辦法的規(guī)定，對檢查工作給予必要的經費支持。
七、文件資料保存
各級領導小組辦公室和各檢查工作組，要指定專人負責，做好每個階段清倉查庫相關文件資料收集和整理工作，保證文件資料完整齊全，檢查結束后，全部移交同級糧食行政管理部門。
需要整理歸檔的資料包括：清倉查庫有關文件、通知、工作方案、領導講話、會議記錄；自查、普查、復查工作原始記錄、工作底稿、匯總報表、工作報告；檢查期間收到的舉報材料、原始記錄和相關處理材料；其它相關資料。資料形式包括紙質文件、電子文檔、照片、音像資料等。資料歸檔按照國家檔案管理相關規(guī)定辦理。
